La préparation de la transmission de votre patrimoine tout en sécurisant votre retraite demande des choix anticipés et coordonnés. Entre dispositifs fiscaux, placements générant des revenus complémentaires et ajustements selon l’évolution de votre situation personnelle, vous pouvez préserver votre niveau de vie tout en optimisant l’héritage destiné à vos proches. Ce guide propose des pistes concrètes et actionnables pour bâtir une stratégie patrimoniale sur mesure.
Utilisez les dispositifs fiscaux pour optimiser la transmission
L’optimisation de la transmission sans sacrifier votre retraite exige des choix anticipés et conformes au droit fiscal. D’après la loi, chaque parent peut transmettre jusqu’à 100 000 € à chacun de ses enfants exonérés de droits. Cet abattement se renouvelle tous les 15 ans et vous pouvez l’utiliser en plusieurs versements pour lisser la charge fiscale. Le conjoint survivant et le partenaire lié par un PACS bénéficient d’une exonération totale des droits de succession. Le démembrement de propriété (nue-propriété/usufruit) permet de céder la propriété tout en conservant l’usage et les revenus. La valeur imposable se calcule selon un barème en fonction de l’âge de l’usufruitier, ce qui réduit aujourd’hui l’assiette taxable.
Associez les donations échelonnées et les contrats adaptés, et diversifiez vos placements en combinant liquidités, parts de SCI, produits financiers et assurance-vie pour lisser la fiscalité sans sacrifier votre niveau de vie. Sur l’assurance-vie, retenez qu’un abattement de 152 500 € s’applique par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans, puis s’appliquent des prélèvements progressifs au-delà. Avant toute opération importante, faites chiffrer les impacts par un notaire afin de formaliser les donations-partages et d’évaluer les conséquences sur l’IFI et la fiscalité locale.
Alliez revenus complémentaires et préparation de la succession
L’association de revenus complémentaires et succession exige un dosage entre liquidité, rendement et sécurité. Les SCPI versent des loyers réguliers sans gestion locative directe et apportent une rente périodique complémentaire. L’assurance-vie multisupport propose des rachats programmés et un régime fiscal plus avantageux après huit ans. Elle combine extraction de revenus et transmission via la clause bénéficiaire. La location meublée non professionnelle génère des loyers imposés en BIC et offre des possibilités d’amortissement qui améliorent la rentabilité nette tout en conservant l’actif.
Les OPC/OPCVM et les OPCI créent de la diversification et maintiennent une certaine liquidité. Les dividendes, coupons ou rachats de parts, constituent des flux réguliers sans blocage total du capital. La conversion d’une partie de votre épargne en rente viagère garantit aussi un revenu à vie et réduit l’assiette imposable selon l’âge. Mais avant toute décision, prenez le temps d’anticiper les scénarios fiscaux, d’évaluer les frais et de chiffrer les conséquences sur votre niveau de vie. Consultez un notaire ou un conseiller en gestion de patrimoine pour valider les arbitrages.
Adaptez votre stratégie patrimoniale à l’évolution de votre vie
La réévaluation régulière de votre stratégie patrimoniale garantit qu’elle reste adaptée à votre âge, à votre situation familiale et à vos objectifs financiers. L’AMF invite à maintenir un contact périodique avec votre conseiller et à ajuster l’allocation d’actifs en fonction de votre profil de risque et des évolutions du marché. Programmez un bilan au moins une fois par an et surtout après un événement important (naissance, mariage, divorce, cession d’un bien) pour actualiser testaments, donations et documents patrimoniaux.
Anticipez aussi la perte d’autonomie. Rédigez un mandat de protection future et renseignez-vous sur les aides mobilisables, notamment l’APA, pour sécuriser la gestion de vos biens si votre santé se dégrade. Vérifiez et mettez à jour la clause bénéficiaire de vos contrats d’assurance-vie après chaque changement familial pour éviter des conflits et respecter vos volontés. Étudiez des dispositifs ciblés (démembrement, donations échelonnées, donation-partage) pour transmettre progressivement tout en conservant une jouissance utile et en optimisant la fiscalité. Formalisez vos choix chez un notaire ou un professionnel indépendant afin d’inscrire les ajustements dans des actes opposables et clarifier la situation pour les héritiers.
